营运资金改善模型

资金是企业的血液,经济不景气的时候,企业大佬们都深刻认识到了“现金为王”的道理。


财务如何通过管理应收账款、存货和应付账款来盘活企业的自有现金流?

当木已成舟,财务想要去改变客户结算期、想要在仓库堆满存货的时候减少库存,抑或想要推迟供应商货款的支付,我们往往捉襟见肘,左支右绌。总是在寅吃卯粮、囊中羞涩。


凡事预则立、不预则废。不在业务初生、发展时期进行管理,等到业务稳定的时候往往像石头滚下坡——挡也挡不住,趋势难以逆转。如果借助工具,我们对业务进行事先的规划,进行指标的设定,然后去指导和考核业务部门。则可高枕无忧、胜似闲庭信步。


当然,即使业务已然稳定,只要不是出现利润赤字,资金一般不会紧张。此时可能会因为减少银行贷款而导致短时间手头拮据。当我们做预算的时候,用此模型,可以要求业务部门来年进行一些改善措施,稍微缩短回款期、稍微拉长一点付款期、压缩一定比例的库存。到底这样能有多大的效果?需要有模型来证明。


金蛙设计的这个模型,考虑了设定绝对金额——设定目标值、设定周转天数——设定指标这两种模式。因为有些人不懂你这周转天数,你直接讲个数,人家了然。跟懂财务的人,你讲讲指标也是高山流水遇知音。


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